太猖狂！空壳公司虚开发票骗税，涉案金额超500亿元！

不知道大家有没有这样的经历

走在街上路旁突然窜出个人

用魔性的声音对你说

“发票发票，代开发票”

其实这些小广告并不是正规的代开发票

而是卖票（虚开）

近日

深圳经侦就侦破了

一起特大虚开增值税发票案

代号为“海啸1号”↓↓

日前，深圳经侦联合广东及兄弟省市经侦部门，公安、税务、海关以及人民银行4个部门通力合作，历时半年最终成功侦破“海啸1号”特大虚开增值税发票案件。案件共查处企业658户，涉案虚开金额超过500亿元，抓获64名犯罪嫌疑人。

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海关票信息被盗用 多地短时集中爆发

2017年初，在国内不少地方，连续有多家企业向公安和税务等部门反映，自己企业的海关进口缴款书（俗称海关票）的信息被盗用，其中不乏多个大型国有企业。这样的情况在多地短时间内集中爆发，十分异常。

公安部、税务总局、海关总署集中研判后，初步确定这些企业的海关票有21万份之多，涉及全国20多个关区，信息被全国1022户企业冒用抵扣，其中515户在深圳，占总数的一半，是作案重灾区。而通过对这515户企业的调查发现，它们都是“非正常户”企业，实际经营地点和注册地点不符，是名副其实的“空壳企业”。深入调查以后，办案人员发现，这些案件的源头并不在深圳，却集中指向了广西凭祥地区。

顺藤摸瓜 边贸交易暗藏不法行为

深圳经侦部门联合深圳国税稽查局派专案人员先后多次乔装前往，从外围对当地一些报关行进行暗访摸查，发现凭祥地处中越边境，辖区内各类口岸最多，边贸交易繁荣，一些报关行便利用代理进出口贸易及报关业务便利的条件大肆收集非法获取海关信息贩卖给深圳的一些不法分子以获取利益。

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盘根错节 伪装真实交易虚开抵扣

深圳经侦部门通过传统侦查方法、大数据分析手段并行，强力推进系列专案工作。与深圳国税部门、人民银行深圳反洗钱部门一道，潜心分析冒用海关票和白糖药品票虚开的犯罪规律，通盘谋划战役布局。

经过警税联合专案组四个多月的前期侦查，梳理疑点线索超过30万条，排查甄别涉案企业人员近500人，辗转广西、广东等多地，最终查明了真相。

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经过艰辛的督办侦查，专案组发现这起虚开案件貌似是一个案子，实际上里面嵌套复杂、盘根错节，共查获10个犯罪团伙，包括以许某等人为首的2个海关兜售票团伙，以廖某、蔡某为首的7个虚开团伙，和以陈某为首的1个虚开骗税团伙，这些团伙组织结构稳定，分工明确，上下游团伙相互勾结作案，手法隐蔽多变，尽其所能逃避税务部门的监管和稽核。

那么这些团伙是如何利用空壳企业大肆冒用抵扣虚开增值税发票骗取国家税款，以此获取暴利的呢？如下图所示▼▼▼

天网恢恢疏而不漏，2017年7月7日至21日，在公安部、国家税务总局和省公安厅的直接领导下，深圳经侦联合广东及兄弟省市经侦部门，组成24个抓捕行动组，分四批开展“海啸1号”特大虚开骗税系列专案收网行动。打掉虚开、骗税犯罪团伙9个，抓获廖某、刘某等犯罪嫌疑人64名，捣毁虚开、骗税犯罪窝点23个，查扣网银U盾500余个、防伪税控机、海关票、白糖药品票、财务账册等作案工具一大批。

“海啸1号”是深圳市公安局经济犯罪侦查局查办的一起深圳市历年来规模最大、涉案团伙最多的虚开增值税专用发票案件。深圳经侦、国税、反洗钱部门通力协作，利用大数据分析对涉税犯罪实施大规模高效精准打击，这在全国尚属首次。

来源：央视网、深圳经侦